So sehe ich das auch. Die Verfahrensdokumentation hast du selbst geschrieben und aktualisierst sie ständig. Sie dient dazu, dass die Prüferin sich schnell ein Bild vom zu prüfenden Unternehmen machen kann. Alles wird beschrieben, vom Wareneingang über Kundenbestellung bis zur Buchung der Rechnung. Das ist ja eine Standardprozesskette und die schreibst du auf. Dadurch wird deutlich, dass in dieser Prozesskette keine Daten manipuliert werden können, die zu einer Reduzierung der Steuerlast führen könnten. Ist eigentlich einfach und sollte zur Selbstvergewisserung sowieso vorhanden sein.JTL:
die Verfahrensdokumentation muss der Händler erstellen.
Dort wird dokumentiert wie die Software eingesetzt wird und wie Manipulationen sichergestellt werden (durch Archivierung, Backups). Wo liegt z.B. die Datenbank, wie ist sichergestellt, dass nicht jeder Anwender dort manipulieren kann.
Dagegen gibt es auch technische Verfahrensdokumentationen, z.B. LS-POS hat eine, aber damit kann ein Prüfer gar nichts anfangen. Für JTL-Wawi gibt es so was nicht. Bei JTL steht zwar