Export von Rechnungen für IST-Versteuerung

[wawi-dl]

Hallo,

bin gerade über ein Problem gestolpert, das mich etwas straucheln lässt. Ich wollte für die UStVA den Export machen, habe dann einen weiteren Export gefunden, den ich ja bereits schon gemacht hatte.

Als ich aber die 2 Excel-CSV verglichen habe, traf mich der Schlag!

Zeitraum ist z.B. Quartal 4, 100 Kunden haben bezahlt, 90 Aufträge wurden ausgeliefert, somit bestehen 90 Rechnungen, die auch in der CSV korrekt ausgeführt waren. Export fand über die Ameise am 01.01.2014 statt!

So, nun habe ich am 15.01.2014 einen Export gemacht, die offenen 10 Aufträge wurden ausgeliefert, es gibt 10 weitere Rechnungen die aber 2014 erstellt wurden, die Zahlung aber 2013 erfolgte!

Na was ist in der CSV beim Export passiert? Die Ameise schaut, WANN wurde bezahlt, ja klaro im Jahr 2013, gibt es eine Rechnung? Ja! Also erscheinen die plötzlich im Export.

Nun was tun? Könnte es zu Doppel-Buchungen oder gar verlorene Buchungen kommen?

Wenn ich nun Quartal 1 in 2014 erstelle, sind die Rechnungen natürlich nicht mehr enthalten, WEIL die Zahlungen 2013 erfolgt sind.

Angenommen eine Auslieferung dauert Wochen und überdauert ein Quartal, dann ist eine UStVA längst passiert und die Rechnung / der zu versteuernde Betrag landet im Nirvana -> Steuerhinterziehung!

Ich bitte um Aufklärung, ob ich einen Denkfehler habe, aber man kann es ja nachvollziehen.

 

[MichaelH]

AW: Export von Rechnungen für IST-Versteuerung

Da fällt mir nur 1 ein:
Die WAWI trennt ja Rechnung von Lieferung.
Du müsstest also dem Kunden für die Zahlung eine Rechnung erstellen und dann mit der Lieferung den Lieferschein, dann wäre es mit der IST-Versteuerung wieder OK und der Kunde wird auch froh sein, denn er hat dann eine Rechnung zur Zahlung für seine FIBU die er heute nicht hat (er hat ja auch das Problem einer Zahlung ohne Eingangsbeleg). Ggf. hast du 2 Druckvorlagen, zuerst "Proforma-Rechnung" und dann eine Druckvorlage "Rechnung" wenn geliefert wird. An der Rechnung selber ändert sich nichts, außer dem Titel, Datum & Co. bleiben wie gehabt.

Also - beim Zahlungseingang -> Proforma drucken oder auch die Echte + Lieferschein bei Lieferung, dann darf allerdings nicht mehr "Rechnungsdatum = Lieferdatum" auf der Rechnung stehen.

 

[wawi-dl]

AW: Export von Rechnungen für IST-Versteuerung

Mmmmhh... wäre ein Ansatz, wir wollen allerdings erst mit Auslieferung eine Rechnung erstellen.

Das ist mir zu heiß, ich bekomme das mit den Exports nicht gebacken, eine echt gefährliche Sache.

Wir stellen daher um auf SOLL und arbeiten mit dem Buchungsdaten-Export für Rechnungen und Gutschriften.
Hier muss ich auch nicht Zahlungseingänge beachten, die oftmals auch 5mal für einen Auftrag kommen (eBay).

Daher Buchungsdaten-Export Rechnungen abzgl. den Gutschriften un fertig.

 

[MichaelH]

AW: Export von Rechnungen für IST-Versteuerung

Wenn du das darfst, von der Finanz aus gesehen, dann ist das der einfachere Weg. Denn die UST wäre bei IST (E/A-Rechner) mit der Zahlung fällig und nicht mit der Lieferung.

Wenn du allerdings die Zahlungen auch aus der WAWI exportieren willst, dann hast du in der FIBU ein "Problem" mit Zahlung ohne Beleg, da du ja noch keine Rechnung erstellt hast. Es gibt ggf. auch kein Debitorenkonto.
Auch wenn du die Zahlungen manuell vom Kontoauszug buchen willst.
Ich habe den Fall nicht, ggf. weiß dein Buchhalter wie man das macht ...

 

[wawi-dl]

AW: Export von Rechnungen für IST-Versteuerung

Natürlich ist eine IST für Unternehmer liquiditätsbedingt besser, aber ich bekomme keine saubere Exports hin, weder mit Buchungsexport oder Ameise.
Oder bin ich zu blöd? Ich bin darüber gestolpert, bekomme das aber nicht gebacken, weiß auch nicht ob es als Bug anzusehen ist.

Aber um es nochmals festzuhalten, für IST ist der Zahlungseingang entscheidend, bei SOLL allerdings die Rechnung!

Daher, da wir ohnehin zu 99% nur per Vorkasse machen (auch bei eBay-Verkauf läuft es nicht anders), ist unser Handlungsablauf so, Auftrag kommt, ist bezahlt, Ware wird verpackt, per Massenauslieferung wird Sendungsinfo + Rechnung erstellt und gemailt. ALLES absolut SOLL Versteuerung, kommen so auch garnicht erst in Steuervorauszahlungen.

Rechnungen werden dann auch nicht mehr angefasst und geändert, es wird dann für jeden Pups eine Gutschrift gezogen.
Beim Buchungsdaten-Export ist dies alles dann SEHR komfortabel, weil Rechnungen und Gutschriften separat sind und man nur abziehen muss.

Laut recherchen, ist in BRD die SOLL standard, nur WENN man IST will, muss der schriftliche Antrag vom FA genehmigt werden.
Will man allerdings zurückwechseln auf SOLL, muss man angeblich nichts unternehmen, aber da lasse ich mich gerne belehren.

 

[MichaelH]

AW: Export von Rechnungen für IST-Versteuerung

Keine Ahnung wegen BRD, ich dachte bei E/A-Rechner, also ohne doppelte Buchhaltung, muss man IST versteuern ...

 

[wawi-dl]

AW: Export von Rechnungen für IST-Versteuerung

Nein muss man nicht zwangsläufig, IST darf man auf Antrag, SOLL ist standard, sofern ich mich jetzt nicht total irre.